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 為進一步推進審計體系建設，發揮審計體系作用，提高基層單位自審工作能力和工作質量，促進各基層單位相互學習，借鑒經驗、堵塞漏洞，審計委員會在強化各基層單位自我審計的基礎上，以華通公司、渤?；炷凉緸樵圏c組織開展互審工作，互審時間暫定2022年8月29日至9月15日。

為組織開展好互審工作，切實收到成效，審計委員會進行了詳細的前期籌劃和認真準備，擬定了互審工作方案，明確了互審的目的、互審人員分組情況、互審工作安排和要求以及互審要點等，并與兩個互審單位負責人進行了充分的溝通。8月29日和30日分別在華通公司與渤?；炷凉菊匍_了互審工作會議，會上，審計委主任李艷紅宣讀了《互審工作方案》，對于互審要點進行了解讀，強調了互審工作的紀律和時間要求。會后，互審小組在被審計單位有關人員帶領下查看了各自生產現場、控制系統等，詢問了生產流程和業務流程，檢查了各項管理制度及落實情況，對經濟核算報表、結算單據、合同、系統數據等相關審計資料和現場材料等進行了核實和盤點，指出了ERP系統數據校準、票據開具、材料存放、合同流程等方面存在的問題，并就各自工作中好的經驗和做法進行了討論、交流?，F場審計工作結束后，審計委員會制定了互審工作審計報告模板，指導和協助互審小組做好報告的編制，定于9月中旬召開互審工作總結會。

互審小組的人員表示，通過互審加深了對審計工作的認識，學習了審計方法，提高了相關能力，也在這個過程中學到了對方單位的管理經驗和亮點，對于改進提高相關工作很有意義。審計人員也感到，通過深入基層一線實地調查，更加了解各單位的業務流程、生產工藝、管理思路等，也更能抓好審計的重點，發揮好審計作用。后續，審計委員會也將進一步推進互審工作的覆蓋面和深度，繼續組織其他基層單位進行互審，為公司堵塞管理漏洞、提升經濟效益奠定良好的基礎。

                                         審計委員會  王世偉